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소득세는 대한민국 국민이라면 누구나 알아야 할 필수 세금입니다. 특히 소득세 계산법, 세율표, 과세표준 구간을 이해하면 절세와 환급에 큰 도움이 됩니다.
2025년 기준으로 간단히 정리해드립니다.
✅ 소득세율표 (2025년 기준)
- 1,200만 원 이하: 6%
- 1,200만 초과 ~ 4,600만 이하: 15%
- 4,600만 초과 ~ 8,800만 이하: 24%
- 8,800만 초과 ~ 1억5천 이하: 35%
- 1억5천 초과 ~ 3억 이하: 38%
- 3억 초과 ~ 5억 이하: 40%
- 5억 초과 ~ 10억 이하: 42%
- 10억 초과: 45%
📌 소득세 계산 예시
연봉 7,000만 원 직장인 기준
공제 후 과세표준 약 5,500만 원 → 24% 구간 적용
예상 납부세액: 약 748만 원 (공제 후 기준)
💡 일반 소득세 vs 종합소득세
- 일반 소득세: 직장인, 근로자 - 연말정산으로 자동 정산
- 종합소득세: 프리랜서, 자영업자, 유튜버 등 - 5월에 직접 신고
📅 소득세 신고기간
- 종합소득세: 매년 5월 1일 ~ 5월 31일
- 연말정산: 1월 말 ~ 2월 중순 (직장인 대상)
💸 소득세 환급과 납부
- 환급: 공제 항목 반영으로 초과 납부 시 30~45일 내 자동 환급
- 납부: 홈택스에서 계좌이체, 카드, 간편결제 등 가능
- 가산세: 신고/납부 지연 시 최대 20% 부과
소득세는 계산만 잘해도 수십만 원의 절세 또는 환급이 가능합니다.
2025년 변경된 소득세율과 신고 절차 꼭 확인해보세요!
